Расчет банковских процентов

[seraph6.livejournal.com]

Сабж - штука простая. Все, что нужно - немного арифметики.
У меня тут банк накрылся. АСВ все возместило. Три счета. Первый - сходится до копейки. Второй - аналогично. А вот с третьим - затык.
Сумма начисленных процентов меньше, чем должна быть - ровно на 1064 рубля.

Давайте посчитаем вместе?
Вклад в 210 000 был положен 25 января под 20% годовых. 24 ноября у банка отозвали лицензию. Проценты по вкладу за 302 дня (по 23.11) вычисляются по формуле:
210 000 * 0,2 * 302 / 365 = 34 750,68.

Однако, АСВ начислило 33 686,68.

Буду благодарен, если мне объяснят, откуда взялась разница в 1064 рубля (т.е. - по какой формуле надо считать, чтобы получить 33 686,68)?

UPDATE: С меня удержали налог на доход по ставке выше 18.25% в размере 35% (пункт 27 статьи 217 Налогового кодекса РФ). Всем спасибо! ЖЖ - торт! Ни на горячей линии АСВ, ни в банке мне никакого ответа дать не смогли.

Comments

[muzshina.livejournal.com]

с вас, похоже, удержали налог

[seraph6.livejournal.com]

Кстати, возможно! Об этом я не подумал. А ведь действительно, процентная ставка была выше ставки рефинансирования. Поможете рассчитать точно, так ли это?

P.S. C другой стороны, по второму вкладу ставка тоже высокая (15%), но там начисленное сошлось до копейки.

[muzshina.livejournal.com]

там как-то ставка+3%, но не уверен, все что выше налогом

[veniamin0.livejournal.com]

У меня в экселе, тоже 34 750,68 получается.
Может быть 1 064,00 это комиссия за что-нибудь? Или какой-нибудь день не считается?

Да, правильно сказали выше - это налог.
здесь: http://www.banki.ru/services/calculators/deposits/index.php?sessid=20a79a6d8786b60c87b7273f669a6eef&summa_p=210000&valuta_p=643&valuta_txt=%F0%F3%E1.&srok_p_2=0&srok_p=302&mes_den_p=1&data_nachala_p=10.12.2015&stavka_p=20&porogovaja_stavka_p=18.25&stavka_naloga_p=35&vid_vyplaty_p=1&period_vyplat_p=0&period_capital_p=1m&period_popolnenia_p=0&summa_popolnenia_p=&graphgrid_show=1#result можно рассчитать.
Только ставка ЦБ менялась.

[seraph6.livejournal.com]

Нет, никаких комиссий не было, это первое, что я проверил (думал, что удержали за годовое обслуживание карты). 33686,68 - это чисто начисленные проценты.
С днями тоже все верно (по другому счету же проценты сошлись), но даже если было бы неверно, то сумма все равно не сходится ни с одним другим целым количеством дней.

[veniamin0.livejournal.com]

Тогда это налог взяты с суммы превышающую ставку ЦБ.

[seraph6.livejournal.com]

Нет, не получается. Если бы это был налог, то расхождение было бы больше. Скорее всего, прав комментатор ниже.
А нет - как раз все сходится! Это мне наш бухгалтер наврал, что облагается доход по ставке выше 8,5% в размере 13%. А у вас по ссылке выше верно написано: облагается доход по ставке выше 18,25% в размере 35%. Тогда сумма выходит 33 686.45р. Значит, они мне еще 23 копейки переплатили! ;)

[veniamin0.livejournal.com]

Кстати, бухгалтер не наврал, а запутался с ЦБ и его ставками. На самом их сайте и вовсе чёрт ногу сломит, пока найдёшь нужную информацию.
Сегодняшняя ставка рефинансирования 8,5%. Источник: http://www.cbr.ru/print.asp?file=/statistics/credit_statistics/refinancing_rates.htm
А вот ключевая ставка рефинансирования (для депозитов) 18,25%. Источник: http://www.assessor.ru/forum/index.php?t=1599#link361

[seraph6.livejournal.com]

"Не облагаются НДФЛ доходы в виде процентов по вкладам физических лиц, полученные в период с 15 декабря 2014 г. по 31 декабря 2015 г., рассчитанные в пределах ставки рефинансирования Банка России (8,25%), увеличенной на 10 процентных пунктов. То есть если процентная ставка по вкладу гражданина составляет не более 18,25% годовых, то облагаемого НДФЛ дохода не возникает." (с) Консультант+
Они взаимосвязаны, эти ставки. Ранее ставку на 5 пунктов увеличивали. Ну и с размером налога она ошиблась - не 13%, а 35%. В итоге, когда я, исходя из ее данных, гипотезу про налог проверил - у меня ничего не сошлось.

[8observer8.livejournal.com]

Проценты начисляют не ежедневно, а ежемесячно.
Соответственно в месяц 20/12=1,6666666666666666666666666666667%
Если с капитализацией в итоге за 9 полных месяцев должны были получить 210000*(1,016666666666666666666666666666667 в степени 9)=243683,74274190942155826093583281
То бишь проценты из них 33683,742741909421558260935832808
Несовпадение с итоговыми процентами из за округления.

[seraph6.livejournal.com]

Хм, ваша формула объясняет, как получилась другая сумма. Это "сложные" проценты за 9 полных месяцев, а последний месяц (без двух дней) вообще сгорел и не учитывался при расчете.

Но я считал по другой формуле, исходя из присланных банком SMSок. К сожалению, в данный момент это единственные "документы", которые мне доступны, да и тех осталось только 3 последние штуки - от 25.08, 25.09 и 25.10. В каждой из них справочно указана сумма процентов на данный день, которая будет выплачена по окончании срока вклада.
Так вот, если ориентироваться на эти суммы (24 394.52р, 27 961.64р и 31 413.70р), то получается, что они рассчитаны как "простые" проценты от изначальной суммы вклада на день SMSки.

Получается, АСВ расчитало проценты не в соответствии с условиями вклада, а по более выгодной формуле "сложных" процентов, а сумма получилась меньше, а не больше из-за того, что последний неполный месяц сгорел?

[8observer8.livejournal.com]

"Это "сложные" проценты за 9 полных месяцев, а последний месяц (без двух дней) вообще сгорел и не учитывался при расчете."

Да именно это я и имел в виду.
И как видите очень близок к цифре.
Можете пересчитать по каждому месяцу округляя до копеек.

[seraph6.livejournal.com]

Вы знаете, похоже, это все-таки налог: облагается доход по ставке выше 18,25% в размере 35%. Тогда сумма простых процентов за вычетом налога выходит 33 686.45р.
Весьма странно, что она при этом практически совпадает с суммой, рассчитанной по формуле сложных процентов. :D
Т.е. накрячься банк месяцем (да что там месяц - парой дней позже или раньше), и суммы были бы уже заметно разные.

[pit005.livejournal.com]

откуда показатель 0,2?

[seraph6.livejournal.com]

20% годовых.

[ryb.livejournal.com]

если вклад с ежемесячным начислением процентов, то последний не отлежавший полный месяц, проценты могут начисляться по ставке предусмотренной для текущих счетов.

[seraph6.livejournal.com]

См. апдейт. Налог это.